应收账款常用账表
| 日期 | 科目 | 厂商 名称 | 摘要 | 金额 | 冲转日期 | 采购单 号 码 | 进库单 号 码 | 备注 | ||
| 月 | 日 | 月 | 日 | |||||||
（二）应收账款明细表
编制单位： 年 月 日 单位：元 （旬表）
| 项 目 | 户 数 | 金 额 | 占全部应收款（%） | 备 注 |
| ××元以上 | ||||
| 1.A公司 2.B公司 …… | ||||
| ______元以上 | ||||
| 1.A公司 2.B公司 …… | ||||
| ______元以下 | ||||
| 1.A公司 2.B公司 …… | ||||
| 合 计 |
（三）应收账款日报表
年 月 日
| 应收账款 | 应收票据 | ||||||||
| 销货日期 | 客户 | 订单号 | 金额 | 收单日期 | 客户名称 | 银行名称 | 金额 | ||
| 合 计 | 合 计 | ||||||||
（四）应收账款月报表
年 月 日 单位：元
| 序 号 | 客户名称 | 月初余额 | 本月增加 | 本月减少 | 月末余额 | 账款类别 |
| 1 | ||||||
| 2 | ||||||
| 3 | ||||||
| …… | ||||||
| 合 计 |
| 月份 | 销售额 | 累计销售额 | 未收 账款 | 应收 票据 | 累计 票据 | 未贴现金额 | 兑现 金额 | 累计 金额 | 退票 金额 | 坏账 金额 | |
| 一月 | |||||||||||
| 二月 | |||||||||||
| …… | |||||||||||
| 十二月 | |||||||||||
| 分析 | |||||||||||
| 对策 | |||||||||||
（六）应收账款变动表
年 月 日
| 客户 名称 | 上期余额（A） | 本期增加 | 本期减少 | 本期余额（A+B-C） | 备注 | |||||
| 销货额 | 销货税额 | 合计（B） | 收款 | 折让 | 退货 | 合计（C） | ||||
核准： 主管： 制表：
（七）问题账款报告书
| 基本资料栏 | 客户名称 | |||
| 公司地址 | 电 话 | |||
| 工厂地址 | 电 话 | |||
| 负责人 | 联系人 | |||
| 开始往来时间 | 交易项目 | |||
| 平均每月交易额 | 授信额度 | |||
| 问题账金额 | ||||
| 问题账形成原因 | ||||
| 处理意见 | ||||
| 附件明细 | ||||
核准： 复核： 制表：
（八）应收账款控制表
年 月 日
| 客户名称 | 上月应收账款 | 本月出资 | 本月减项 | 本月底应收账款 | |||
| 回款 | 退款 | 折让 | 合计 | ||||
| 合 计 | |||||||
总经理： 主管： 制表：
（九）应收账款账龄分析表
年 月 日 单位：元
| 账 龄 | A公司 | B公司 | C公司 | 合 计 | ||||
| 折扣期内 | 金额 | 比重（%） | 金额 | 比重（%） | 金额 | 比重（%） | 金额 | 比重（%） |
| 过折扣期但 未到期 | ||||||||
| 过期 1～30天 | ||||||||
| 过期 31～60天 | ||||||||
| 过期 61～90天 | ||||||||
| 过期 91～180天 | ||||||||
| 过期 181天以上 | ||||||||
| 合 计 | ||||||||
时间：2010-05-11 责任编辑：Adamina_1026
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